Indicazioni fatturazione elettronica secondo aggiornamento Agenzia delle Entrate

Come da indicazioni fatturazione elettronica secondo aggiornamento Agenzia delle Entrate (https://www.fatturapa.gov.it).
Oltre al Codice Destinatario (Fornito da SDI o comunque dall’intermediario, verosimilmente la software house che si occupa dell’invio) è fondamentale indicare nell’XML:

– Regime Fiscale
– Tipo Cassa

Secondo le codifiche standard di cui un estratto (CODIFICHE complete e aggiornate su:  https://www.fatturapa.gov.it/export/fatturazione/it/normativa/f-2.htm previo consenso a normativa privacy https://www.fatturapa.gov.it/export/fatturazione/it/privacy.htm)

Regime Fiscale

RF01 Ordinario
RF02 Contribuenti minimi (art.1, c.96-117, L. 244/07)
RF04 Agricoltura e attività connesse e pesca (artt.34 e 34-bis, DPR 633/72)
RF05 Vendita sali e tabacchi (art.74, c.1, DPR. 633/72)
RF06 Commercio fiammiferi (art.74, c.1, DPR 633/72)
RF07 Editoria (art.74, c.1, DPR 633/72)
RF08 Gestione servizi telefonia pubblica (art.74, c.1, DPR 633/72)
RF09 Rivendita documenti di trasporto pubblico e di sosta (art.74, c.1, DPR 633/72)
RF10 Intrattenimenti, giochi e altre attività di cui alla tariffa allegata al DPR 640/72 (art.74, c.6, DPR 633/72)
RF11 Agenzie viaggi e turismo (art.74-ter, DPR 633/72)
RF12 Agriturismo (art.5, c.2, L. 413/91)
RF13 Vendite a domicilio (art.25-bis, c.6, DPR 600/73)
RF14 Rivendita beni usati, oggetti d’arte, d’antiquariato o da collezione (art.36, DL 41/95)
RF15 Agenzie di vendite all’asta di oggetti d’arte, antiquariato o da collezione (art.40-bis, DL 41/95)
RF16 IVA per cassa P.A. (art.6, c.5, DPR 633/72)
RF17 IVA per cassa (art. 32-bis, DL 83/2012)
RF18 Altro
RF19 Regime forfettario (art.1, c.54-89, L. 190/2014)

Tipo Cassa

TC01 Cassa nazionale previdenza e assistenza avvocati e procuratori legali
TC02 Cassa previdenza dottori commercialisti
TC03 Cassa previdenza e assistenza geometri
TC04 Cassa nazionale previdenza e assistenza ingegneri e architetti liberi professionisti
TC05 Cassa nazionale del notariato
TC06 Cassa nazionale previdenza e assistenza ragionieri e periti commerciali
TC07 Ente nazionale assistenza agenti e rappresentanti di commercio (ENASARCO)
TC08 Ente nazionale previdenza e assistenza consulenti del lavoro (ENPACL)
TC09 Ente nazionale previdenza e assistenza medici (ENPAM)
TC10 Ente nazionale previdenza e assistenza farmacisti (ENPAF)
TC11 Ente nazionale previdenza e assistenza veterinari (ENPAV)
TC12 Ente nazionale previdenza e assistenza impiegati dell’agricoltura (ENPAIA)
TC13 Fondo previdenza impiegati imprese di spedizione e agenzie marittime
TC14 Istituto nazionale previdenza giornalisti italiani (INPGI)
TC15 Opera nazionale assistenza orfani sanitari italiani (ONAOSI)
TC16 Cassa autonoma assistenza integrativa giornalisti italiani (CASAGIT)
TC17 Ente previdenza periti industriali e periti industriali laureati (EPPI)
TC18 Ente previdenza e assistenza pluricategoriale (EPAP)
TC19 Ente nazionale previdenza e assistenza biologi (ENPAB)
TC20 Ente nazionale previdenza e assistenza professione infermieristica (ENPAPI)
TC21 Ente nazionale previdenza e assistenza psicologi (ENPAP)
TC22 INPS

Se presente la ritenuta d’acconto ed eventuali bolli, lo schema consente di impostarli nel corpo della fattura secondo queste specifiche:

2 <FatturaElettronicaBody>											Il blocco ha molteplicità pari a 1 nel caso di fattura singola; nel caso di lotto di fatture, si ripete per ogni fattura componente il lotto stesso
	2.1 <DatiGenerali>										Blocco sempre obbligatorio contenente i dati generali della fattura e quelli degli eventuali documenti correlati
		2.1.1 <DatiGeneraliDocumento>									Blocco sempre obbligatorio contenente i dati generali della fattura
			2.1.1.1 <TipoDocumento>							xs:string	Ttipologia di documento
			2.1.1.2 <Divisa>							xs:string	Codice (espresso secondo lo standard ISO 4217 alpha-3:2001) della valuta utilizzata per l’indicazione degli importi
			2.1.1.3 <Data>							xs:date	Data del documento (secondo il formato ISO 8601:2004)
			2.1.1.4 <Numero>							xs:normalizedString	Numero della fattura (art. 21, comma 2, lettera b DPR 633/1972)
			2.1.1.5 <DatiRitenuta>								Blocco dati relativi alla ritenuta
				2.1.1.5.1 <TipoRitenuta>						xs:string	Tipologia della ritenuta
				2.1.1.5.2 <ImportoRitenuta>						xs:decimal	Importo della ritenuta
				2.1.1.5.3 <AliquotaRitenuta>						xs:decimal	Aliquota (%) della ritenuta
				2.1.1.5.4 <CausalePagamento>						xs:string	Causale del pagamento (quella del modello 770)
			2.1.1.6 <DatiBollo>								Blocco dati relativi al bollo
				2.1.1.6.1 <BolloVirtuale>						xs:string	Bollo assolto ai sensi del decreto MEF 17 giugno 2014 (art. 6)
				2.1.1.6.2 <ImportoBollo>						xs:decimal	Importo del bollo

 

Le altre codifiche per i pagamenti, il tipo documento e le esenzioni iva:

Pagamenti
MP01 contanti
MP02 assegno
MP03 assegno circolare
MP04 contanti presso Tesoreria
MP05 bonifico
MP06 vaglia cambiario
MP07 bollettino bancario
MP08 carta di pagamento
MP09 RID
MP10 RID utenze
MP11 RID veloce
MP12 RIBA
MP13 MAV
MP14 quietanza erario
MP15 giroconto su conti di contabilità speciale
MP16 domiciliazione bancaria
MP17 domiciliazione postale
MP18 bollettino di c/c postale
MP19 SEPA Direct Debit
MP20 SEPA Direct Debit CORE
MP21 SEPA Direct Debit B2B
MP22 Trattenuta su somme già riscosse

Tipo documento
TD01 fattura
TD02 acconto/anticipo su fattura
TD03 acconto/anticipo su parcella
TD04 nota di credito
TD05 nota di debito
TD06 parcella

Iva

N1 escluse ex art. 15
N2 non soggette
N3 non imponibili
N4 esenti
N5 regime del margine / IVA non esposta in fattura
N6 inversione contabile (per le operazioni in reverse charge ovvero nei casi di autofatturazione per acquisti extra UE di servizi ovvero per importazioni di beni nei soli casi previsti)
N7 IVA assolta in altro stato UE (vendite a distanza ex art. 40 c. 3 e 4 e art. 41 c. 1 lett. b, DL 331/93; prestazione di servizi di telecomunicazioni, tele-radiodiffusione ed elettronici ex art. 7-sexies lett. f, g, art. 74-sexies DPR 633/72)